Как начать получать дивиденды по акциям

Выплаты дивидендов по акциям

Существует множество источников пассивного дохода. Одним из наиболее привлекательных остается инвестирование в ценные бумаги. Зарабатывать на них можно за счет перепродажи по более высокой цене или получая дивиденды по акциям. Именно второй способ и является пассивным заработком. При знакомстве с ним возникает множество вопросов.

  1. Как и насколько часто можно получать вознаграждение?
  2. Что нужно знать, чтобы выбрать компанию для инвестирования?
  3. Нужно ли выплачивать налоги с такого рода прибыли?

Ответы на эти и другие вопросы вы получите из этой статьи.

О дивидендах простыми словами

Определение этого понятия есть в НК РФ (статья 43). Если говорить простым языком, то дивиденды ― это чистая прибыль компании, которая делится между всеми держателями акций. Отсюда вытекает первая важная особенность данного способа заработка: чтобы получить дивиденды, надо числиться акционером предприятия.

Рассмотрим в качестве примера некую компанию, у которой выпущено 10 акций. Покупая одну из них, вы становитесь акционером. После получения прибыли в размере 100 рублей предприятие делит ее между всеми держателями своих ценных бумаг. Это значит, что вы получите 10 рублей. После вычета налога останется 8,7 рубля.

В реальности выплаты дивидендов зависят от множества переменных:

  • тип акции (обычная или привилегированная);
  • график расчетов (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно, по особым поводам);
  • предписания совета директоров предприятия.

Закон не регламентирует минимально возможный размер дивидендов, а также периодичность их начисления. Это зависит от финансового положения компании, заложенных в Уставе ограничений и рекомендаций.

Дивидендная отсечка

Этим понятием называется дата закрытия реестра. Компания заранее назначает период торговой сессии. По его завершении считает прибыль и начинает выплаты дивидендов держателям акций.

Перед планируемой датой отсечки можно наблюдать интересное явление: дивидендный гэп (разрыв в стоимости акций). За 2-3 дня до закрытия реестра многие инвесторы проявляют желание поучаствовать в разделе прибыли акционерного общества. Спрос на акции повышается, что приводит и к увеличению их цены. После отсечки стоимость, как правило, падает на величину обещанных дивидендов.

Дивидендная доходность

Данным термином обозначается процентная часть, которая выплачивается на дату закрытия реестра. Например, стоимость акции составляет 10 рублей. Если размер выплат по ней составил 70 копеек, можно говорить что дивидендная доходность равна 7%.

Условно-фиксированная сумма дохода по акциям отражается в Уставе предприятия. Она может исчисляться как процент от размера чистой прибыли за торговую сессию или от стоимости самой ценной бумаги. При этом размер вознаграждения по привилегированным акциям (тем, что не дают права участия в совете директоров) не может быть меньше дивидендов по обычным.

Читайте также:   Как оформить любой финансовый продукт не выходя из дома

Особенности дивидендных выплат

Инвесторов, приобретающих акции, интересует большое количество вопросов. Пожалуй, самым важным является «Как выплачиваются дивиденды?». Если говорить о периодичности, то она устанавливается в индивидуальном порядке. Если интересует способ выплат, то основным является перевод на брокерский счет.

Чаще всего предприятия начисляют дивиденды по акциям один раз в год. В редких случаях выплаты могут осуществляться каждые полгода. Отдельные предприятия радуют акционеров, назначая дату расчета ежеквартально.

Дивидендная доходность у предприятий тоже разная. Однако есть общие тенденции, свойственные разным секторам.

  1. Наиболее высокие дивиденды для держателей акций предлагают предприятия из области телекоммуникационных услуг («Ростелеком», «МТС», «МегаФон») — 7-10%.
  2. Банковский сектор («ВТБ», «Сбербанк») предоставляет наименьший процент доходности: до 4%.
  3. Среди поставщиков коммунальных услуг можно найти акции как с высокой, так и с крайне низкой доходностью (1-2%).

После начисления прибыли на брокерский счет акционер может распоряжаться ей по собственному усмотрению. К примеру, возможен перевод на банковскую карту или вложение в другие активы.

Налогообложение дивидендов

Получение дивидендов квалифицируется для инвестора как доход физического лица. В соответствии с этим государство должно получить 13% подоходного налога от суммы вознаграждения держателя акций.

Важная особенность заключается в том, что налоговым агентом выступает брокер. При получении в расчетную дату дивидендов инвестор может быть уверенным в том, что прибыль уже очищена от обязательств. Когда выплачиваются дивиденды по акциям, брокер сам удерживает 13% и отчисляет их государству.

В некоторых случаях держатель акций может быть освобожден от налогообложения.

  1. Убыточная налогооблагаемая база по итогам года.
  2. Налоговые льготы.

В первом случае речь идет о перерасчете в конце финансового года. Если за отчетный период были совершены убыточные сделки, а налог с дивидендов по акциям уже был выплачен в полном объеме, то излишек возвращается на счет физического лица.

При открытии индивидуального инвестиционного счета можно воспользоваться налоговым вычетом. Существует два типа таких сделок. При открытии ИИС первого типа для больших игроков, гражданин освобождается от выплаты налогов по нему общей суммой в 1,2 млн рублей. В случае открытия счета второго типа можно в конце года вернуть 13% от суммы внесенных средств, но не более 52 тыс. рублей.

Как выбрать компании, в которые стоит инвестировать, чтобы получать дивиденды по акциям?

Если вы приняли решение начать зарабатывать за счет покупки ценных бумаг, воспользуйтесь следующим алгоритмом для определения наиболее выгодных сделок.

Читайте также:   Обзор и отзывы о платежной системе Payeer

Изучение истории акционерного общества

Перед формированием инвестиционного портфеля ознакомьтесь с репутацией компаний-кандидатов. Некоторые из игроков рынка никогда не выплачивали дивидендов по акциям. Если вы наткнулись на такую, не стоит рассчитывать, что нераспределенная прибыль все-таки будет отдана акционерам, если этого не анонсировалось заранее. Приобретайте акции тех компаний, которые регулярно выплачивают дивиденды и остаются на плаву даже в периоды тяжелых экономических и рыночных условий. Подобным образом вы существенно снизите свои риски.

Знакомство с дивидендной политикой

Перед покупкой акций не стоит лениться и жалеть время на прочтение подробной информации. Как правило, все условия дивидендной политики изложены на официальном сайте компании-эмитента. При изучении этого документа нужно обращать внимание на следующие моменты.

  1. Различия в условиях выплат по привилегированным и обычным акциям.
  2. Предполагаемые даты расчета, периодичность начислений.
  3. Размер гарантированных дивидендных выплат, которые могут составлять процент от прибыли или от стоимости акции.
  4. Наличие оговорок, отменяющих выплаты дивидендов по акциям.

В некоторых случаях компании могут вычитать из чистой прибыли доходы, которые связаны с переоценкой активов. На это также стоит обращать внимание при изучении дивидендной политики.

Изучение финансовых итогов предприятия

Важен не только вопрос, как получить дивиденды, но и их размер. Оценить этот параметр поможет ежеквартальная и ежегодная отчетность компаний. Эти документу нужно внимательно изучать. Порой даже стабильные корпорации с высоким уровнем дивидендов по акциям могут «выпадать из обоймы». Одним из наиболее ярких примеров по праву считается «Сургутнефтегаз». Предприятие всегда отличалось высоким уровнем дивидендов. Однако в 2016 году из-за валютного расчета получило отрицательный финансовый результат. Руководство выплатило активы из ранее нераспределенной прибыли. Поэтому акционеры получили весьма скромный бонус вместо привычного серьезного вознаграждения.

Расчет дивидендной доходности

Открывая депозит в банке, довольно просто посчитать сумму дохода на конец расчетного периода. С дивидендами все несколько сложнее. Они не являются постоянной и фиксированной величиной. Размер может постоянно уменьшаться или увеличиваться из-за перерасчета стоимости акций или ввиду разного уровня чистой прибыли акционерного общества.

Чтобы понять дивидендную доходность акции, нужно разделить размер вознаграждения по ней на стоимость ценной бумаги и умножить на 100%.

Итог

Получение дивидендов по акциям ― простой способ пассивного заработка, который можно освоить даже без специальных знаний в области инвестирования. При выборе предприятия для капиталовложений, стоит оценивать дивидендную политику, частоту выплат и дивидендную доходность. Если вы желаете сэкономить время на поиск достойных эмитентов для покупки акций, обращайтесь за помощью к специализированным источникам и витринам идей для инвестирования.

Источники:

Вопросы по выплате дивидендов

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector